ЗАТВЕРДЖЕНО
Рішення Національної комісії, з цінних паперів та фондового ринку
08 грудня 2020 року N 756	

ПОРЯДОК
розрахунку та оприлюднення інформації про середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів
1. Цей Порядок встановлює порядок розрахунку Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів та оприлюднення інформації про його значення.
2. У цьому Порядку терміни вживаються у значеннях, наведених у Законі України "Про недержавне пенсійне забезпечення" (далі - Закон) та Законі України "Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування".
3. Розрахунок середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів здійснюється за даними звітності з недержавного пенсійного забезпечення, яка подається адміністраторами недержавних пенсійних фондів (далі - НПФ) до НКЦПФР у встановленому НКЦПФР порядку.
4. До розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів включаються показники всіх НПФ, за винятком:
корпоративних пенсійних фондів, адміністрування та/або управління активами яких (якими) здійснюється їх одноосібними засновниками на підставі відповідних ліцензій, і витрати, пов'язані з виконанням таких функцій, здійснюються за рахунок таких засновників;
НПФ, які не виконали обов'язкових умов початку діяльності НПФ відповідно до статті 12 Закону.
5. Середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів розраховується НКЦПФР щомісячно, за період, який становить 12 місяців до останнього дня звітного місяця включно, (далі - розрахунковий період) і визначається у відсотках за формулою:
   	,	

де Дсз - середньозважений показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів за розрахунковий період;
N - кількість НПФ, що включені НКЦПФР до розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів, станом на останній день розрахункового періоду;
ЧВАі - чиста вартість активів і-го НПФ, що включений до розрахунку середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів, (далі - і-й НПФ) на початок розрахункового періоду;
Зчвоі - показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів і-го НПФ за розрахунковий період.
Показник зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів і-го НПФ за розрахунковий період розраховується у відсотках за формулою
   	,	

де ЧВОiк - чиста вартість одиниці пенсійних активів і-го НПФ на кінець розрахункового періоду;
ЧВОni - чиста вартість одиниці пенсійних активів і-го НПФ на початок розрахункового періоду.
6. Оприлюднення інформації про значення середньозваженого показника зміни чистої вартості одиниці пенсійних активів здійснюється щомісячно шляхом розміщення інформації на офіційному вебсайті НКЦПФР не пізніше 50 календарних днів з дня закінчення звітного місяця.
 
Директор департаменту
методології регулювання
професійних учасників
ринку цінних паперів	Ірина КУРОЧКІНА